[IB토마토 황양택 기자]
JB금융지주(175330) 계열 전북은행이 경영실적에서 비이자이익 손실을 수년째 보고 있는 것으로 나타난다. 해당 계정에는 예금보험료와 같은 기타 비용이 반영되고 있다. 최근에는 금리 상승에 따른 유가증권 관련 손익 축소까지 겹치면서 손실 규모가 불어나는 상황이다. 영업손익을 깎아 먹는 요인으로 계속 작용할 전망이다.
(사진=전북은행)
비이자이익 2022년부터 적자 신세…올해는 더 큰 손실
6일 JB금융지주 경영실적 자료에 따르면 전북은행은 올 3분기 영업손익에서 비이자이익으로 –61억원을 기록했다. 3분기 누적 기준으로는 –309억원이다. 이는 전년도 동기 –170억원 대비 악화된 수준이다.
이자이익이 3분기 1835억원으로 전년도 동기 대비 10.8%(179억원) 증가하고, 누적 기준 5261억원으로 7.8%(378억원) 늘어난 것과 대비된다.
전북은행은 3분기 누적 영업이익(1702억원, -7.2%)과 당기순이익(1311억원, -6.3%) 모두 부진했는데, 비이자이익 손실 영향이 그만큼 크게 작용했던 셈이다.
비이자이익 손실은 올해만의 얘기가 아니다. 지난해부터 최근 4년 흐름을 살펴보면 ▲2022년 –255억원 ▲2023년 –103억원 ▲2024년 –68억원 ▲2025년 –229억원 등으로 확인된다. 올해는 3분기 누적 손실(-309억원)이 이미 지난해 연간 수준을 훌쩍 넘어섰다.
JB금융지주 내 다른 은행 자회사인 광주은행은 전혀 다른 양상이다. 올 3분기 누적 비이자이익은 –21억원으로 적자지만 지난해는 575억원을 거둔 바 있다. 그 이전에도 2023년 244억원, 2024년 656억원으로 양호했다.
다른 지방은행의 경우 부산은행과 경남은행은 지난 3년 동안 우수한 성적을 거뒀다. 부산은행은 ▲2023년 758억원 ▲2024년 811억원 ▲2025년 804억원 등이었으며, 경남은행은 ▲2023년 289억원 ▲2024년 873억원 ▲2025년 675억원이었다. 올해는 유가증권 관련 손익 축소로 부진했다.
반면 제주은행은 전북은행과 같이 비이자이익이 2022년부터 지속적으로 마이너스 수치를 나타냈다. ▲2022년 –203억원 ▲2023년 –104억원 ▲2024년 –79억원 ▲2025년 –74억원 ▲올 상반기 –95억원 등이다.
전북은행 관계자는 <IB토마토>에 "안정적인 수익 기반 확보와 수익원 다변화에 중점을 두고, 시장 상황에 따른 위험 요인을 관리하면서 비이자 부문의 수익 창출 역량을 강화해 나갈 것"이라며 "중장기적 관점에서 비이자이익 실적 개선을 위해 노력 중"이라고 말했다.
예금보험료 등 기타비용 인식…유가증권 관련 손익 축소도
비이자손익이 계속 마이너스로 나오는 양상에는 예금보험료와 같은 기타 비용이 공통 요인으로 담겨 있다. 또한 금융자산 분류에서 당기손익으로 인식하는 자산 규모가 작기도 하다.
관련 업계 한 연구원은 <IB토마토>에 "비이자손익에 수수료 부문이 있는데 예금보험료가 그쪽 비용에서 나가는 것이 가장 크다"라면서 "제주은행은 유가증권 관련해서 채권 같은 경우 당기손익으로 평가하지 않고 매도가능으로 평가하고 있어서 관련 손익이 거의 발생하지 않는다"라고 설명했다.
그러면서 "다른 은행 같은 경우 당기손익으로 인식해서 관련 손익이 발생한다"라며 "매도가능증권으로 분류하면 자본 조정 항목으로 평가하게 돼 비이자손익이 적게 나온다"라고 부연했다.
실제 제주은행은 올 상반기 기준 자산총계에서 당기손익-공정가치측정금융자산(FVPL)이 차지하는 비중이 0.2%로 매우 낮다.
전북은행은 해당 비중이 3.1%다. 다른 곳은 광주은행 5.2%, 부산은행 3.5%, 경남은행 3.4% 정도다. 외형이 상대적으로 작은 전북은행은 FVPL 비중보다도 그 규모가 8095억원으로 작은 영향이 있다.
또 다른 연구원은 전북은행의 비이자이익 관련 <IB토마토>에 "분류 측면에서 기타영업손익에 대출채권 매매손실, 기금출연금, 예금보험료 같은 비용들이 들어가 있다"라면서 "자산운용 관련된 것도 들어가긴 하지만 운용을 크게 하는 것은 아니다"라고 설명했다.
기타 비용이 반영된 가운데 금리 상승으로 유가증권 관련 손익(지난해 상반기 344억원, 올 상반기 –31억원)까지 축소되면서 손실 규모가 커지고 있는 것이다. 올해는 남아 있는 4분기 전망도 부정적이다.
다른 연구원은 <IB토마토>에 "보통 비이자이익에서 크게 차지하는 것이 유가증권과 파생상품 손익, 환율 등인데 올해는 금리가 계속 올랐기 때문에 유가증권 손익이 좋지 못했다"라며 "여러 요인이 있겠지만 지난해부터, 특히 올해는 금리 영향이 가장 크다"라고 했다.
황양택 기자 hyt@etomato.com